销售折让如何开票?下面是有关销售折让开票的相关内容，希望对各位有所帮助哦。
资料:
电脑
金税盘开票软件
金税盘
增值税专用发票
发票打印机
步骤:
1、首先，登陆金税盘主界面，按照正常开票流程，点击发票填开按钮。
2、进入发票界面，按照折扣前开票金额填列发票信息:数量*原销售单价。
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3、发票信息填列好后，点击折扣按钮，将跳出折扣信息界面。
4、在折扣框内输入折扣率或者折扣金额。此处说明一下，我们可以通过输入折扣率计算折扣额，同时也可以输入折扣金额倒推折扣率，可根据公司实际情况选择不同方式(如有的公司对此批货直接给予10%的折扣，有的公司是对此批货给予多少金额的折扣)。
5、折扣信息填列完后，点击确定，再次检查发票金额是否有误，若没有问题正常打印出来即可。
6、在实务中，部分开票人员在开具销售折扣发票时，选择了减少数量或者降低销售单价，只要总金额OK就行，如:合同约定销售200吨商品，含税单价1000元/吨，金额20万元，由于商品色泽原因，公司给予销售折扣1万元，有的开票人员按照190吨*100元/吨开具，或者200吨*950元/吨开具，其实这样是不规范的。理由:合同已约定数量、单价，若人为修改交易信息没有文件支撑，若需要修改数量、单价，建议最好签订补充协议，且若修改单价，导致销售单价大大低于市场价格，有可能迎来税务疑问。所以，还是严格按照销售折扣方式开具发票比较好。
注意事项:
根据《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》规定，纳税人采取折扣方式销售货物，如果销售额和折扣额在同张发票上分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税;如果将折扣额另开发票，不论其在财务上如何处理，均不得从销售额中减除折扣额。
2发生销售折让怎样开红字发票
1、发生销售折让，购买方必须取得当地主管税务机关开具的“进货退出或索取折让证明单”(以下简称”证明单“)送交销货方，作为销货方开具红字增值税专用发票的合法依据。该证明单一式三份，税务机关留存一份;购货单位一份;销货单位一份。销货方在未收到证明单以前，不得开具红字增值税专用发票;收到证明单后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字增值税专用发票。红字增值税专用发票的存根联、记账联作为销货方扣减当期销项税额的凭证。
2、假定经税务机关批准的证明单注明销售折让的价款为10000元，增值税额1700元，开出红字增值税专用发票，据以冲减当期的销售收入和销项税额:
借:主营业务收入 10000
应交税费-应交增值税(销项税额)1700
贷:银行存款 11700
3销售折让发票怎么办理
1 折让就是冲减已有的金额，既增值税发票已开且不能作废，这样的话，由购货方出具证明，向税务机关申请开具红字增值税发票进行折让冲销。
2 指企业因售出商品的质量不合格或订单的金额大，去掉零头(如:.00RMB 买家要求23元去掉)等原因而在售价上给予的减让。
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3 实际发生销售折让时，冲减企业的销售收入。
4 折让和折扣的最好区别就是是否开票!
5 比如:A向B出售1000元(不含税)的商品，开出发票是1000+17%*1000=1170元，17%*1000=170元
6 B认为A的商品不满意，提出折让10%，那么开出的红字发票就是折让发票，包括100+17%*100=117元，17%*100=17元!A就少收B117元，并17元是增值税收!
4销售折扣与折让必须开在发票上吗
销售折扣开票的相关规定:
根据《国家税务总局关于折扣额抵减增值税应税销售额问题通知》规定，《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的 规定〉的通知》(国税发〔1993〕154号)第二条第二项规定，纳税人采取折扣方式销售货物，如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的，可按折扣后 的销售额征收增值税。纳税人采取折扣方式销售货物，销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税。未在同一张发票“金额”栏注明折扣额，而仅在发票的“备注”栏注明折扣额的，折扣额不得从销售额中减除。
(如果销售折扣未开在发票上，是不能按照折扣后的销售额入账的。假设100，折扣2，开票时候，要么销售额100，下面折扣2。要么就是直接销售额98。)
销售折让，因为是销售后再折让，要冲销售收入，的办法就是申请红字发票，开出红字发票，冲减销售额。假设你第一次开票100，你第一次申报了100。后货物出现问题，要求折让2，因为你已经申报了100无法修改了，现在想总和申报98，只能开红字发票销售额负数，销售额-2，冲减100，达到98。