办公用品如何开票?下面就是办公用品如何开票等等的介绍，希望对大家有用哦。
办公用品属于增值税应税范围。
如果你们单位是增值税一般纳税人，购买的的办公用品，不是用于《增值税暂行条例》第十条规定之不得抵扣进项税额的项目，可以向对方索取增值税专用发票，并按发票上注明的增值税额认证抵扣进项税额。
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如果你们单位不是增值税一般纳税人，或者虽然是一般纳税人，但用于不得抵扣增值税进项税额的项目，购买办公用品，向对方索取普通发票即可。
备注:《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条
下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:
(一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务;
(二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务;
(三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务;
(四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品;
(五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。
2办公用品增值税专用发票如何开具
开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。销售方开具发票时，通过销售平台系统与增值税发票税控系统后台对接，导入相关信息开票的，系统导入的开票数据内容应与实际交易相符，如不相符应及时修改完善销售平台系统。
增值税发票的版面最多可以添加八行，超过八行时，就需要用到增值税发票清单。
开具增值税专用发票清单的具体步骤:
1、进入防伪税控系统， 进入发票管理界面，点击发票填开;
2、确认发票号码;
3、进入“发票填开”界面，填写购货方信息;选择金额含税与否，点击“清单”按钮，进入“清单填开”界面;
4、填写货物或劳务名称、型号、数量、单价及税收分类编码等信息;
5、检查确认所有信息均已正确填写，点击“完成”返回“发票填开”界面;
6、打印发票;
7、在“已开发票查询”界面，查询刚刚已开的发票，点击“清单”按钮，打印增值税发票清单，并加盖发票专用章。
开具专用发票及清单过程中，提醒您注意以下事项:
1、项目齐全，与实际交易相符，且字迹清楚，不得压线、错格;
2、开票人和复核人不要为同一人;
3、章印清晰，不要盖在金额的数字上，不便于辨认;
4、清单是发票附件，在确认开具清单后，发票版面上的货物或服务名称则显示为“详见销货清单”，金额和税额则与清单的汇总数一致，且不超过该版本发票的最大金额限额;
5、打印清单需要用“增值税应税货物或劳务销货清单”专用纸，一式三联，其中第一联自用，第二联和第三联需要加盖财务专用章或者发票专用章并随同发票一起寄送给客户;
6、一份清单专用纸最多可以打印25行商品信息，超过25行则需用到多份清单专用纸来打印;
7、清单上会显示购货方、销货方名称，发票版本代码和发票号码，与发票版面上相对应;
8、打印清单时需正确放置正反面，如果放错，则二、三联无复写效果;
9、清单打印如果发生错误，可重新打印，不影响发票的使用。
3发票以后不可以开办公用品发票吗
以后发票上不可以开具只有“办公用品”四个字的发票，要求购买什么物品就在票据的开具什么内容，购买物品类别比较多时，一张票据写不完可以多开几张。
自2021年7月1日起，购买方为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码;
销售方为其开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。不符合规定的发票，不得作为税收凭证用于办理涉税业务，如计税、退税、抵免等。
本公告所称企业，包括公司、非公司制企业法人、企业分支机构、个人独资企业、合伙企业和其他企业。
销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。
销售方开具发票时，通过销售平台系统与增值税发票税控系统后台对接，导入相关信息开票的，系统导入的开票数据内容应与实际交易相符，如不相符应及时修改完善销售平台系统。
开企业发票要填“税号”了
根据国税总局此前发布的《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2021年第16号)，自2021年7月1日起，购买方为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码。
如实开具 不得变更品名和金额
除提供纳税人识别号或统一社会信用代码外，“如实开具发票”是另一项关键内容。
16号公告规定，销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。
也就是说，买衣服不能开“餐饮消费”的发票，买烟酒也不能开“办公用品”的发票。而此前，一些销售方会按照购买方提出的要求开具与其实际经营业务不符的发票。
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那么到底有哪些发票不能报销呢?
收到一张增值税普通发票，只有购买方企业名称，没有纳税人识别号
收到一张卷式增值税普通发票。品名:办公用品，却没有具体明细
收到一张增值税普通发票。品名:办公用品，有清单，但是清单不是从开票系统打印出来的，而是销售方自行用A4纸制作了一份。
收到一张培训会议报销单。有培训会议清单，但是清单不是从酒店系统打印出来的，而是会议承办方自行用A4纸制作了一份。
4开票为食品或日用品的发票如何入账
食品走福利费吧，招待费还得往回调，如果应付福利费有贷方余额，那做账如下所示:
借:应付福利费
贷:现金
如果应付福利费无余额那就直接计费用
借:管理费用福利费
贷:现金
但当月要用这部份金额除以单位人数，计算每人分到多少钱的食品，把这部份金额并入每个人当期工资来计算个人所得税!
PS:招待费到年终需要调回,要上所得税的,现在是实际发生额的40%调回,发生一百元招待费就得调回40交所得税!
1、如果想把日用品帐做的合理，关键是费用发票用途如何写，只要用途写的合理，就好处理了。
2、服装发票入账时，摘要写:员工工作服装。
借:管理费用--福利费或劳动保护费
贷:现金
3、药费入账时，摘要写:报销职工药费
借:管理费用--福利费
贷:现金
4、眼镜、鞋子入账时，摘要写:工作防护用眼镜、鞋子。
借:管理费用--劳动保护费
贷:现金
5、日用品，如，香皂、卫生纸、洗衣粉等，入账时，摘要写:保洁用品，或办公室、会议室用品
借:管理费用--办公费或其他
贷:现金